Excel: распределение дивидендов с денежным резервом, чтобы избежать отрицательных остатков денежных средств

Question

Я пытаюсь смоделировать модель распределения дивидендов со следующей настройкой:

Cash (beginning of period) 
+ Cash Flow 
- Distributions 
=Cash (end of period) 

над п периодами.

Я бы хотел, чтобы Excel обеспечил положительный баланс денежных средств по всем n-периодам, но все избыточные денежные средства, которые могут быть распределены, фактически распределены.
Когда я пытаюсь решить эту проблему, я всегда получаю круговые ссылки.

У кого-нибудь есть идеи?

E.g. Если в period 1 я 100 и period 2 другой 100 и в period 3 денежный поток -50, то я хотел бы первенствовать распространять 100 в 1-й период, 50 во 2-й и использовать дополнительные 50 денежных средств от периода 2 для покрытия дефицита период 3.

Благодарим вас за помощь!

Answer 1

В таких проблемах иногда полезно работать назад. Предположим, вы хотите, чтобы конечный баланс был ровно равным нулю за каждый период. Легко подсчитать, сколько доступно для снятия в конце последнего периода, просмотрев последнюю запись и используя конечный баланс. Но вы хотите как можно скорее снять этот баланс, поэтому вы хотите перенести это значение на предыдущий период.

Итак, теперь взгляните на вторую и последнюю запись. Это становится сложно, но вы хотите переместить последний доступный выход, если сможете, если доступный вывод не будет превышать баланс конца периода. Поэтому вы используете функцию min, как показано ниже в столбце 3.

Следующая колонка - это желаемый конечный баланс, и это конечный баланс периода за вычетом доступного вывода. Так получилось, что желаемый конечный баланс будет накапливаться снизу вверх по ожидаемым отрицательным денежным потокам. Возможно, есть еще один способ рассчитать это, концептуально понятное, но этот метод, похоже, работает.

Наконец, как только вы узнаете требуемый баланс конца, сумма вывода может быть рассчитана путем учета баланса конца периода и вычитания желаемого конечного баланса.

Последний столбец - это обновленный баланс конца периода.

Суть заключается в том, чтобы работать с такими проблемами в обратном направлении.

Извините, я могу опубликовать CSV только для формул.

Period,Cash,Cash flow,Backward Balances,Desired End Balance,Withdrawal,Cash at end 
1,100,100,"=MIN(D3,B2+C2)",=B2+C2-D2,=B2+C2-E2,=B2+C2-F2 
2,=B2+C2,100,"=MIN(D4,B3+C3)",=B3+C3-D3,=G2+C3-E3,=G2+C3-F3 
3,=B3+C3,-50,"=MIN(D5,B4+C4)",=B4+C4-D4,=G3+C4-E4,=G3+C4-F4 
4,=B4+C4,-19,"=MIN(D6,B5+C5)",=B5+C5-D5,=G4+C5-E5,=G4+C5-F5 
5,=B5+C5,13,"=MIN(D7,B6+C6)",=B6+C6-D6,=G5+C6-E6,=G5+C6-F6 
6,=B6+C6,-5,"=MIN(D8,B7+C7)",=B7+C7-D7,=G6+C7-E7,=G6+C7-F7 
7,=B7+C7,,,,, 

Пожалуйста, отметьте мой ответ, если это поможет.